Нас часто спрашивают, какие именно виды финансовой информации попадают под автоматический обмен?

В рамках автоматического обмена информацией и обмена по запросу, контролирующим органам может стать известна информация:

- о финансовых счетах (Financial Account), где хранятся денежные средства
- о депозитарных счетах (Depository Account), депозиты и инвестиционные портфели
- о кастоди счетах (Custody Account), драг. металлы/ обезличенные металлические счета
- о страховых контрактах (Cash Value Insurance Account/Annuity Contract).

Обмен информацией по запросу осуществляется на основании двусторонних соглашений об избежании двойного налогообложения, в рамках отдельных соглашений об обмене налоговой информацией, а также на основании международных договоров, предусматривающих помощь по уголовным и гражданским делам, по борьбе коррупцией.

Такие документы необходимо внимательно анализировать и знать какие механизмы есть у регулирующих органов. Если вам необходима нашла консультация, обставляйте заявку на сайте - http://express-law.ru